Люксембург вошел в число стран с наиболее высоким уровнем финансовой тайны

Группа защиты интересов налогоплательщиков, состоящая из исследователей и активистов, в своем отчете назвала Великое Герцогство «умеренно секретной юрисдикцией, которая является крупным оффшорным направлением». В документе подчеркивается, что Люксембург отвечает за 2,36% мировой финансовой тайны, в то время как США лидируют в рейтинге с 5,74%. Далее следуют Швейцария (3,43%) и Сингапур (3,43%).

Принимая во внимание то, какую степень финансовой секретности допускают законы страны и сколько финансовых услуг она предоставляет резидентам других стран, Tax Justice Network рассчитывает индекс финансовой тайны. Для Люксембурга он относительно низок — 55/100. Чем ниже рейтинг, тем менее секретной является юрисдикция.

Хотя индекс отражает степень финансовой секретности, страна может нести ответственность за гораздо больший объем незаконного капитала, чем предполагает индекс, из-за большего объема финансовой деятельности.

Оценка уровня финансовой тайны проводится на основе изучения 20 показателей, характеризующих финансовую «прозрачность» юрисдикции. Индекс секретности юрисдикции рассчитывается с учетом сравнения размеров оффшорного сектора финансовых услуг в каждой стране, что затем отображается в мировом процентном отношении к экспорту финансовых услуг.

По оценкам Taxpayer Advocate Service, на долю Великого Герцогства приходится 63,3 млн долларов конечного экспорта финансовых услуг по сравнению с 144,3 млн долларов США.

На положение Люксембурга в рейтинге негативно повлияли низкие показатели в категории международного правового сотрудничества, которая измеряет степень участия юрисдикции в международных обязательствах по обеспечению прозрачности в соответствии с рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег.