Kosten für die Gründung eines Unternehmens in Luxemburg im Jahr 2025

Luxemburg als Wirtschaftsstandort

Bevor die Kosten für die Gründung eines Unternehmens in Luxemburg vollständig berechnet werden, ist zu bedenken, dass allein die Tatsache, dass ein Unternehmen in Luxemburg gegründet werden soll, die Kosten für die Gründung beeinflusst. Die Kosten für die Gründung eines Unternehmens sind nicht gleich hoch, je nachdem, wo es gegründet wird. Einige Länder mögen in dieser Hinsicht billiger sein als andere, aber nicht alle bieten die gleichen Vorteile.

Es ist daher wichtig, kurz einige der wichtigsten Vorteile des Großherzogtums für die dort ansässigen Unternehmen in Erinnerung zu rufen. Das Großherzogtum ist eines der reichsten Länder Europas und bietet ein ideales Umfeld für Unternehmer. Es verfügt über eine starke und stabile Wirtschaft, eine strategische Lage im Herzen Europas und einen für die Unternehmenstätigkeit günstigen rechtlichen Rahmen. Ein Unternehmen im Großherzogtum kann unter anderem von den folgenden Aspekten profitieren:

Strategische geografische Lage

Luxemburg befindet sich in einer strategischen geografischen Lage im Herzen Europas und verfügt über eine ausgezeichnete Verkehrsinfrastruktur.

Politische und wirtschaftliche Stabilität

Die politische Stabilität und die diversifizierte Wirtschaft Luxemburgs bieten ein sicheres und zuverlässiges Umfeld für Unternehmen.

Günstige steuerliche Rahmenbedingungen

Die steuerlichen Rahmenbedingungen in Luxemburg sind äußerst attraktiv, was sich in der hohen Qualität der Offshore-Gesellschaften oder Holdinggesellschaften widerspiegelt, wobei die steuerlichen Vorteile nicht auf diese Gesellschaftsform beschränkt sind.

Unterstützung für Unternehmertum und Innovation

Luxemburg verfügt über eine Vielzahl von Programmen und Ressourcen zur Förderung von Innovation und Unternehmertum, was den Start eines Projekts aus dem Nichts sehr erleichtert.

Wie man die richtige Unternehmensstruktur in Luxemburg wählt

Einer der wichtigsten Faktoren, der die Kosten für die Gründung eines Unternehmens in Luxemburg beeinflusst, ist das erforderliche Mindeststammkapital. Es ist daher wichtig, die Gesellschaftsform sorgfältig auszuwählen, die am besten zu dem von Ihnen angestrebten Geschäftsmodell passt, und die mit dieser Rechtsform verbundenen Kosten zu bedenken. Im Folgenden werden einige der wichtigsten Rechtsformen kurz vorgestellt, wobei neben dem Namen auch das für die Gründung erforderliche Mindeststammkapital angegeben wird.

Wie hoch sind die Kosten für die Eröffnung eines Unternehmens in Luxemburg?

Bei der Gründung eines Unternehmens in Luxemburg sind fünf Hauptkostenkategorien zu berücksichtigen: das erforderliche Mindeststammkapital, die Verwaltungskosten für die Gründung, die Kosten für die Geschäftsräume, die Kosten für die Einrichtung und das Inventar sowie die sonstigen Betriebskosten. Gehen wir sie der Reihe nach durch.

Erforderliches Mindestaktienkapital

Eine der wichtigsten Ausgaben ist die im vorigen Abschnitt erwähnte, nämlich das erforderliche Mindeststammkapital. Dieses setzt sich aus den Bar- oder Sacheinlagen der Gesellschafter zusammen und muss auf ein Bankkonto eingezahlt werden, das auf den Namen der Gesellschaft lautet. Es wird bis zur Gründung der Gesellschaft blockiert. Es muss jedoch berücksichtigt werden, dass nicht immer das gesamte Mindestkapital von Anfang an eingezahlt werden muss. Bei einigen Strukturen wie der SA oder der SAS muss beispielsweise nur ein Bruchteil dieses Kapitals zu Beginn eingezahlt werden. Der Mindestbetrag für die gängigsten Strukturen in Luxemburg beträgt:

• Keine Mindestanforderungen: SCS, SCSp und SCOP.
• 1 Euro: SARL-S (vollständig gezeichnetes und eingezahltes Kapital).
• 12.000 Euro: SARL (vollständig gezeichnetes und eingezahltes Kapital).
• 30.000 Euro: SA, SAS und SCA (vollständig gezeichnetes und eingezahltes Kapital bis zu mindestens einem Viertel des Gesamtkapitals).

Verwaltungskosten

Diese Kategorie umfasst mehrere Ausgaben, von denen die wichtigsten und repräsentativsten die Notargebühren sind, die wir uns im Einzelnen ansehen:

1. Notarkosten 

   Einige Rechtsformen wie SARLs, SA oder SAS erfordern für ihre Gründung einen Notar. Die Hauptaufgabe des Notars besteht darin, die Gründungsurkunde der Gesellschaft zu beglaubigen, zu prüfen, ob die Gründer die gesetzlichen Anforderungen wie das Mindestaktienkapital erfüllen, und zu überprüfen, ob die Satzung in Ordnung ist. Die Notargebühren variieren je nach Komplexität des Vorgangs und Höhe des Stammkapitals, liegen aber in der Regel zwischen 1.000 und 3.000 Euro. Dieser Betrag kann höher sein, wenn das Unternehmen eine komplexe Struktur oder ein hohes Grundkapital hat.

2. Publikationskosten im Handelsregister (RCS) 

   Damit das Unternehmen rechtmäßig gegründet werden kann, muss es im Handels- und Gesellschaftsregister (RCS) eingetragen werden. Wenn das Unternehmen vor einem Notar gegründet wird, übernimmt der Notar das Verfahren und die Kosten, andernfalls muss der Unternehmer dies selbst tun. Die Kosten für die Eintragung belaufen sich je nach Rechtsform des Unternehmens auf 10 bis 106 Euro und können auf der Website des RCS eingesehen werden: RCS.

3. Einschreibegebühren

   Bei der Gründung einer Zivil- oder Handelsgesellschaft ist eine pauschale Eintragungsgebühr in Höhe von 75 Euro an die Verwaltung für Eintragung, Domänen und TVA (AED) zu entrichten.Bei der Gründung einer Zivil- oder Handelsgesellschaft ist eine pauschale Eintragungsgebühr in Höhe von 75 Euro an die Verwaltung für Eintragung, Domänen und TVA (AED) zu entrichten.

4. Bescheinigung der Verfügbarkeit des Namens

   Es ist ratsam, die Verfügbarkeit des Handelsnamens vor der Gründung des Unternehmens zu prüfen, indem man beim Luxemburger Handelsregister (LBR) eine "Bescheinigung über die Verfügbarkeit des Handelsnamens" beantragt. Dieses Verfahren ist mit einer Verwaltungsgebühr zwischen 4,75 und 10 Euro verbunden.

5. Gewerbeerlaubnis

   In Luxemburg ist für die Gründung einer Gesellschaft zur Ausübung einer gewerblichen oder handwerklichen Tätigkeit oder bestimmter freier Berufe eine Genehmigung erforderlich. Um diese Genehmigung zu erhalten, muss man bestimmte Kriterien der Ehrenhaftigkeit und Qualifikation erfüllen und eine Gebühr von 50 Euro entrichten.

Kosten für Firmengebäude

Jedes Unternehmen muss von einem Ort aus operieren, daher ist es bei der Gründung eines Unternehmens notwendig, einen solchen Raum zu beschaffen. An dieser Stelle gibt es mehrere Alternativen mit unterschiedlichen Kosten:

1. Erwerb von Immobilien

   Der Kauf einer Immobilie in Luxemburg für den Betrieb eines Unternehmens kann langfristige Stabilität bieten, da die Immobilie im Laufe der Zeit an Wert gewinnt und kein Risiko von Mieterhöhungen besteht. Außerdem bietet er Unabhängigkeit von Dritten. Allerdings erfordert er eine beträchtliche Anfangsinvestition.

2. Vermietung von Räumlichkeiten

   Die Anmietung von Räumlichkeiten bietet große Flexibilität, da sie keine großen Anfangsinvestitionen erfordert und auch den Wechsel der Räumlichkeiten wesentlich erleichtert. Allerdings können die Mieten hoch sein, insbesondere in zentral gelegenen Gewerbegebieten. Die Preise reichen von rund 300 Euro pro Monat für ein Gemeinschaftsbüro am Stadtrand von Luxemburg bis zu mehreren Tausend Euro für ein Ladenlokal oder Räumlichkeiten im Stadtzentrum.

3. Von zu Hause aus arbeiten

   Dies ist eine kostengünstige und flexible Option, ideal für Unternehmer, die gerade erst anfangen oder deren Unternehmen einen geringen Platzbedarf haben. Allerdings kann diese Option zu Schwierigkeiten führen, wenn das Unternehmen wächst und Sie Ihr privates und berufliches Leben trennen müssen. Außerdem ist das Verfahren stark reglementiert, die Immobilie muss sich in Luxemburg befinden, und die Ausübung der beruflichen Tätigkeit muss durch die Gemeindeverordnungen genehmigt werden. Die Miteigentümerschaft und/oder der Eigentümer und die Immobilie müssen ein Büro oder eine Werkstatt umfassen, die für den Beruf geeignet sind.

Auch andere Kosten müssen berücksichtigt werden: Bei der Wahl einer Wohnung muss eine Mietkaution in Höhe von bis zu drei Monatsmieten zuzüglich der Maklergebühren und -kosten sowie in jedem Fall (Miete oder Kauf) die Nebenkosten (Wasser, Strom, Heizung, Internet- und Telefonanschluss) usw. berücksichtigt werden.

Einrichtungs- und Inventarkosten

Damit ein Unternehmen seine Tätigkeit aufnehmen kann, muss es rechtlich eingetragen sein und über einen Geschäftssitz sowie über die erforderliche Ausrüstung und die notwendigen Werkzeuge verfügen. Dabei kann es sich nur um einige Computergeräte, ein Smartphone und einige professionelle Software handeln, obwohl die Kosten viel höher sein können, wenn es notwendig ist, ein Geschäft zu eröffnen oder eine Werkstatt einzurichten.

Wenn das Geschäftsmodell den Verkauf von physischen Produkten vorsieht, kann es außerdem notwendig sein, einen Anfangsbestand anzulegen, was auch den Kauf von Rohstoffen sowie Transport- und Lagerkosten mit sich bringen kann.

Buchhaltungsdienstleistungen in Luxemburg

Schließlich stellen wir Ihnen einige Wirtschaftsprüfungsgesellschaften vor, die Ihnen bei der Schätzung der Kosten für die Gründung eines Unternehmens in Luxemburg und bei der Suche nach Möglichkeiten zu deren Reduzierung eine große Hilfe sein können. Und auch bei der Ausarbeitung der gesamten Kostenstruktur im Rahmen des Geschäftsplans.

Ziffern-Lösungen

Dieses Unternehmen ist sowohl eine Wirtschaftsprüfungsgesellschaft als auch eine Weiterbildungseinrichtung mit Sitz im Großherzogtum Luxemburg. Seine Buchhaltungsdienstleistungen richten sich an alle Arten von Unternehmen, von Start-ups bis hin zu Holdinggesellschaften, und umfassen eine breite Palette von Dienstleistungen, darunter die Konsolidierung von Jahresabschlüssen, CBCR-Berichte und BCL-Berichte. Darüber hinaus bietet Digits Solutions betriebswirtschaftliche Schulungen, digitale Tools und Beratung zu elektronischen Signaturen, Unterstützung bei der Rechnungsprüfung und iXBRL-Berichterstattung.

Gute Lage

Bietet professionelle Ausbildung

Breite Palette von Dienstleistungen

Unternehmen von menschlicher Größe

EasyBiz

EasyBiz ist ein luxemburgisches Startup-Unternehmen, das Firmengründungen und professionelle Buchhaltungsdienstleistungen für Unternehmen jeder Größe anbietet. Das Unternehmen wurde von Daniil Kirikov gegründet, einem Serieninvestor mit 12 Jahren Erfahrung mit innovativen Produkten, und wird von Aurore Calvi als CEO geleitet, einer Steuerexpertin, Buchhalterin und Finanzberaterin mit 25 Jahren Erfahrung im Bereich Treuhanddienstleistungen.

EasyBiz bietet Buchhaltungsdienstleistungen, die treuhänderisches Fachwissen mit einer digitalen Plattform zur Vereinfachung der Buchhaltung kombinieren. EasyBiz kümmert sich um alle steuerlichen Verpflichtungen und rechtzeitige Steuererklärungen und bietet über einen Live-Chat Zugang zu fachkundigen Buchhaltern mit schnellen Antworten. Darüber hinaus bietet es interaktive Berichte in Echtzeit, die Klarheit über den Cashflow und den Finanzstatus des Unternehmens schaffen.

Die Plattform des Unternehmens umfasst intuitive Tools für die Verwaltung von Rechnungen und Dokumenten sowie die automatische Verknüpfung von Banktransaktionen und Kontakten. EasyBiz sorgt auch für die Einhaltung der Steuervorschriften mit Erinnerungen und Unterstützung bei der Abgabe von Steuer- und Mehrwertsteuererklärungen. Darüber hinaus legt EasyBiz großen Wert auf Sicherheit und gewährleistet eine RGPD-konforme Speicherung aller Dokumente.

Breite Palette von Dienstleistungen

Dienstleistungen bei der Unternehmensgründung

Erfahrenes Team

Startup

LPL Wirtschaftsprüfer in Luxemburg

LPL ist eine Wirtschaftsprüfungsgesellschaft mit einem 7-köpfigen Team unter der Leitung von Ludovic Lo Presti, dem Gründer des Unternehmens und OEC-zertifizierten Wirtschaftsprüfer. LPL ist auf Treuhandtätigkeiten spezialisiert, darunter Wirtschaftsprüfung, Buchhaltung, Rechnungswesen, Steuerberatung, Verwaltungsdienste, Unternehmensgründung und Domizilierung. LPL bietet eine breite Palette von Dienstleistungen an, darunter umfassende Buchhaltung, Steuer- und Rechtsberatung, Lohnbuchhaltung, Unterstützung bei der Gründung von Unternehmen und eingetragenen Geschäftsstellen sowie die Erstellung und Einreichung von Steuer- und Mehrwertsteuererklärungen, die auf die spezifischen Bedürfnisse jedes Kunden zugeschnitten sind.

Zusätzliche Dienstleistungen außerhalb der Buchhaltung

Breite Palette von Dienstleistungen

Erfahrenes Team

Unternehmen von menschlicher Größe

RSM Luxemburg

RSM ist ein globales Netzwerk unabhängiger Firmen, die Dienstleistungen in den Bereichen Rechnungswesen, Wirtschaftsprüfung, Steuern und Beratung anbieten und ist weltweit die sechstgrößte Firma in diesem Bereich. In Luxemburg besteht RSM aus fünf juristischen Personen, die eine breite Palette von Dienstleistungen anbieten, die auf die Bedürfnisse von Unternehmen aller Art zugeschnitten sind, von großen internationalen Konzernen bis hin zu lokalen Unternehmen und unabhängigen Einzelpersonen. Mit einem Team von etwa 120 Mitarbeitern ist RSM in Luxemburg eine solide mittelgroße Organisation.

Zusätzliche Dienstleistungen außerhalb der Buchhaltung

Breite Palette von Dienstleistungen

Internationales Unternehmen

Globale Reichweite mit lokalem Fokus

Devaux et Associés

Devaux & Associés ist eine in Luxemburg ansässige Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, die umfassende Buchhaltungs- und Steuerdienstleistungen anbietet. Sie erstellen detaillierte Berichte auf monatlicher oder vierteljährlicher Basis und helfen bei der Analyse dieser Berichte durch Leistungsindikatoren und bieten maßgeschneiderte Lösungen für die langfristige Planung. Die Firma hilft auch bei der Verwaltung und Lohnabrechnung, bietet Domizilierungsdienste an und kümmert sich um die Gründung und Verwaltung verschiedener Unternehmensstrukturen. Das Unternehmen zeichnet sich durch seinen persönlichen Ansatz und seine Fähigkeit aus, sich an die spezifischen Bedürfnisse jedes Kunden anzupassen.

Zusätzliche Dienstleistungen außerhalb der Buchhaltung

Breite Palette von Dienstleistungen

Personalisierter Ansatz

Anwesenheit und Erfahrung in Belgien

In diesem Leitfaden haben wir einen Blick auf die wichtigsten Kosten geworfen, die bei der Gründung eines Unternehmens in Luxemburg zu berücksichtigen sind, doch der Übergang von der Theorie zur Praxis ist viel komplizierter. Es ist daher unerlässlich, diesen Prozess sorgfältig durchzuführen, ihn in einen soliden Geschäftsplan einzubetten und bei Bedarf die Hilfe von spezialisierten Beratern in Anspruch zu nehmen.