Налоговая декларация — это то, с чем рано или поздно сталкиваются почти все жители Люксембурга. Мы пообщались с нашими подписчиками, которые уже проходили через эту процедуру, и собрали для вас серию самых частых вопросов и ответов на них.
— Налоговая декларация — это документ, который позволяет налоговой службе понять, какие у вас были доходы и расходы, чтобы посчитать сумму, которую вам нужно будет заплатить.
— Также она позволит оценить размер налогового вычета, который вы получите.
— Заполняют. Работа на компанию упрощает только один момент — здесь у вас сразу из зарплаты вычитают подоходный налог и прочие социальные сборы. К примеру, сбор солидарности. В остальном же всё нужно делать самому. К счастью, сейчас есть электронные инструменты, которые позволяют сделать всё в режиме онлайн.
Подача налоговой декларации обязательна не для всех жителей Люксембурга. Её подают только те плательщики, которые соответствуют прописанным в законе критериям.
— Соглашусь. В моём случае сложность ещё в том, что я работаю в некоммерческой структуре, так что всё на мне, по сути. Правда, я в Люксембурге уже больше 20 лет, так что привыкла. Сложности бывают с теми, кто не знаком с местными правилами, например, с родителями!))
— Будет логично начать с такого документа, как pay slip. Если проще — годовая зарплатная ведомость. Это документ, который предоставляется работодателем. Он содержит информацию о всех выплатах и удержанных налогах сотрудника: НДФЛ, сбор солидарности и так далее. Важно понимать, что в нём только те отчисления, которые удерживает сама компания.
Однако бывают и исключения. Например, домашним помощникам и их работодателям годовой сертификат d’impôt приходит из CNS. Сначала предварительный, чтобы проверили отработанные часы и зарплату, потом окончательный.
В этой ведомости указана ещё очень важная вещь — налоговый класс. Поскольку расчёты всех выплат и компенсаций напрямую к нему привязаны, знать свой класс необходимо.
Такая ведомость даётся по завершении рабочего года. К примеру, 2022 рабочий год кончился, и уже в январе-феврале все сотрудники должны быть с этим документом. Это основная бумага, которую нужно подавать с налоговой декларацией.
Заполнение декларации сугубо индивидуальное, поскольку данные у каждого человека свои. Их нельзя подогнать под шаблон, здесь пишите вот это, а здесь — то.
— Всё верно. Добавлю ещё, что декларацию, если вы заполняете её самостоятельно, нужно очень внимательно читать. Там почти под каждым пунктом есть примечание. Чаще всего в них содержится информация, сколько по каждой графе можно получить в качестве компенсации.
— Как я уже говорила, подача декларации не является обязательной для всех, но это может быть выгодно из-за налоговых вычетов. Их можно назвать компенсациями, поскольку сначала ты платишь всю сумму налога, которую тебе рассчитали, а потом получаешь возврат на банковский счёт.
Вариантов, за что можно получить вычеты, очень много. Здесь нужно смотреть, какие применимы конкретно к вам.
Это могут быть:
Однако нужно помнить, что перерасчёт может быть как в вашу пользу, если положены компенсации, так и в пользу государства, если вы где-то что-то упустили или недоплатили!
— Все документы прикладываются к декларации и отправляются в налоговую. Это, по сути, ваш главный аргумент.
— И это очень важно — бережно относиться к чекам. Есть на 17-й странице декларации графа «помощь родителям». Я, когда перевезла своих в Люксембург, прикладывала их пенсионные удостоверения российские. Они тогда ещё получали пенсию в России. В то время просила от них все чеки, поскольку медицинскую страховку оплачивала. Но они их от меня прятали, думали, что я их пытаюсь контролировать)) Сходят к доктору, а чек спрячут!
То же самое касается содержания детей. Расходы на образование, путёвки в детский лагерь — всё это можно и нужно подтверждать, чтобы получить компенсацию. Так что да — храните все чеки и квитанции!
— Можно. Я, например, пользуюсь сервисом taxx.lu. Это онлайн-ресурс, куда вы заходите, отвечаете на вопросы, подгружаете все документы, которые они у вас попросят, и получаете электронный вариант декларации. Я даже не отправляю физические письма никуда.
— Здесь каждый решает сам. Бухгалтер может помочь разобраться с нюансами, которые далеко не всем очевидны, разъяснить спорные моменты и помочь правильно посчитать сумму.
Стоит услуга специалиста по-разному, обычно 200-300 евро. Зато вы будете уверены, что нигде не ошиблись и избавите себя от лишних нервов. Но это кому как. Кто-то быстро ориентируется и заполняет сам, кому-то нужна помощь.
— Дальше нужно ждать. Через какое-то время придёт письмо, в котором будет подробный расчёт. В нём указан размер базы, сумма к уплате, а также сумма, которая вам положена в качестве компенсации.
— Можно, конечно. На это даются стандартные 3 месяца. Если вы обнаружили ошибку или что-то забыли, смело пишите инспекторам и разбирайтесь.
— Можно. У меня такое бывало. Пишете письмо, прикладываете необходимые подтверждения и просите добавить/убрать данные в зависимости от того, что вам нужно.
— Я — отличница в этом вопросе, всегда подаю в марте!)) Если будет просрочка, то могут начислить пени или штрафы, к счастью, до этого не доходило.
— Я тоже всегда подаю до 31-го марта. Однако часто бывает такое, что сроки подачи могут сдвигаться. В любом случае, налоговая обязательно напомнит о декларации по почте.
Об особенностях налогообложения в Люксембурге и других важных темах, вы также можете почитать в библиотеке знаний:
Делитесь с нами своими историями. Если вы хотите рассказать нам о переезде в Люксембург и жизни здесь, пишите в редакцию в Телеграм или на почту editorial@luxtoday.lu. Опыт одного может помочь многим.