Калькулятор подоходного налога и зарплаты после налогов в Люксембурге (2026–2028)Калькулятор подоходного налога
и зарплаты в Люксембурге (2026–2028)
Рассчитайте зарплату после налогов в Люксембурге, сравните налоговые режимы Tax Class U и Tax Class T и узнайте, как налоговая реформа 2028 года может повлиять на ваш доход.
Рассчитайте зарплату после налогов в Люксембурге
Используйте наш калькулятор налогов и зарплаты в Люксембурге, чтобы рассчитать подоходный налог, социальные взносы и зарплату после налогов как по текущей системе 2026 года, так и по предлагаемой налоговой реформе 2028 года.
Калькулятор поддерживает:
- налоговые классы 1, 1a и 2 (система 2026 года);
- новый режим Tax Class U;
- переходный режим Tax Class T для семейных пар;
- сравнение зарплаты между различными налоговыми режимами.
Вы можете сравнить, сколько налогов вам придётся платить:
- как одинокому сотруднику;
- как семейной паре;
- после перехода с Tax Class T на Tax Class U;
- или после вступления в силу налоговой реформы Люксембурга 2028 года.
Что нужно знать о налогах
Что нужно знать о налогах в Люксембурге
Налогообложение в Люксембурге является прогрессивным: чем выше ваш облагаемый доход, тем выше налоговая ставка. Ваш итоговый чистый доход зависит не только от подоходного налога, но и от социальных взносов, отчислений в пенсионный фонд, медицинского страхования и надбавки за солидарность.
С помощью нашего калькулятора подоходного налога в Люксембурге вы можете оценить свою зарплату после вычета налогов и сравнить, сколько вы будете платить по текущей налоговой системе 2026 года и в рамках предлагаемой налоговой реформы 2028 года.
Все физические лица, получающие доход в Люксембурге, могут облагаться подоходным налогом. Сюда относятся заработная плата, пенсии, доход от аренды, роялти и другие виды налогооблагаемого дохода.
Подоходный налог в Люксембурге рассчитывается на ежегодной основе и следует прогрессивной шкале. Перед применением ставки подоходного налога из валового (брутто) дохода вычитаются социальные взносы для определения налогооблагаемой базы.
В 2026 году в Люксембурге все еще используется текущая система налоговых классов. Ожидается, что с 2028 года начнет действовать новая единая налоговая система в рамках Налогового класса U, с переходным Налоговым классом T для некоторых супружеских пар.
В 2026 году в Люксембурге по-прежнему действуют три основных налоговых класса:
Налоговый класс 1
Налоговый класс 1a
Налоговый класс 2
Налоговый класс 2 также может продолжать применяться в течение ограниченного периода времени после развода или смерти супруга.
Ваш налоговый класс влияет на расчет подоходного налога. Именно поэтому два человека с одинаковой брутто-зарплатой могут иметь разный чистый доход после уплаты налогов.
Люксембург готовит масштабную реформу подоходного налога с физических лиц, которая вступит в силу с 1 января 2028 года. Ожидается, что реформа заменит существующие налоговые классы новым единым налоговым классом, называемым Налоговым классом U.
В рамках Налогового класса U налогоплательщики будут облагаться налогом индивидуально, независимо от их семейного положения. Это означает, что пары, вступившие в брак после реформы, как ожидается, будут облагаться налогом как два отдельных лица, а не по старой системе разделения доходов для супружеских пар.
Для пар, которые уже пользуются Налоговым классом 2 до проведения реформы, предусмотрено введение переходного режима — Налогового класса Т. Этот режим разработан для защиты существующих супружеских пар от резкого увеличения налоговой нагрузки и может оставаться доступным на срок до 25 лет.
Наш калькулятор позволяет сравнить:
- текущие налоговые правила 2026 года;
- предлагаемый Налоговый класс U на 2028 год;
- переходный Налоговый класс Т;
- сколько может платить супружеская пара, если они останутся в Налоговом классе Т или перейдут на индивидуальное налогообложение в Налоговом классе U.
В дополнение к подоходному налогу Люксембург применяет надбавку за солидарность.
Надбавка за солидарность рассчитывается как процент от суммы подлежащего уплате подоходного налога:
В 2026 году повышенная ставка 9% применяется к доходам свыше 150 000 евро для Налоговых классов 1 и 1а, и свыше 300 000 евро для Налогового класса 2.
Для предварительных расчетов на 2028 год калькулятор применяет ту же логику к Налоговому классу U и Налоговому классу Т.
На вашу чистую зарплату в Люксембурге также влияют социальные взносы. Обычно они включают в себя:
- пенсионный взнос;
- медицинское страхование;
- взнос на страхование по уходу.
Эти взносы вычитаются из брутто-зарплаты до расчета подоходного налога. Некоторые взносы ограничены годовым лимитом.
Налогообложение резидентов и нерезидентов может отличаться.
Физическое лицо обычно считается налоговым резидентом Люксембурга, если оно проживает в Люксембурге или находится в стране более шести месяцев в году.
Резиденты обычно облагаются налогом в Люксембурге на их общемировой доход.
Нерезиденты обычно облагаются налогом только на доходы, полученные из источников в Люксембурге.
Налоговое резидентство может влиять на обязательства по подаче налоговой декларации, доступные вычеты и право на выбор определенного налогового класса.
Введите вашу годовую брутто-зарплату, выберите налоговый год и укажите соответствующий налоговый класс или налоговый режим.
Вы можете использовать калькулятор для оценки:
- вашей чистой зарплаты в Люксембурге;
- вашего ежегодного подоходного налога;
- вашей ежемесячной зарплаты после вычета налогов;
- влияния социальных взносов;
- разницы между системой 2026 года и предлагаемой реформой 2028 года;
- того, какой режим — Налоговый класс U или Налоговый класс Т — может быть более выгодным.
Расчет на 2028 год является предварительным прогнозом на основе предлагаемой реформы и может измениться после утверждения окончательных правил.
