Калькулятор подоходного налога Люксембурга

Калькулятор подоходного налога Люксембурга

Узнайте, какая у вас зарплата после налогообложения

Оптимизировать налоги

Что нужно знать о налогах

1

Кто платит подоходный налог

Этот налог платят все лица, которые получают любой доход — будь то зарплата, пенсия, гонорар, доход от сдачи квартиры в аренду и т.п.

В Люксембурге подоходный налог является прогрессивным, то есть ставка тем больше, чем выше доход.

Для расчета налоговой ставки берется суммарный годовой доход человека после вычета всех социальных взносов ≈12%:

  • Ниже 11265 евро — 0% подоходного налога;
  • От 200 004 евро в год и выше — 42% подоходного налога.
  • От 11 265 и до 200 004 — от 8% до 42% подоходного налога по прогрессивной шкале.

🤔 Что еще вычтут из зарплаты, кроме суммы подоходного налога

👉 Запланировать звонок, чтобы обсудить оптимизацию налогообложения


Изучить ставки подоходного налога
Изучить ставки подоходного налога →
2

Как определить налоговое резидентство

Первое, что нужно знать — налоговые выплаты различаются для резидентов и нерезидентов.

Статус налогового резидента не присваивается автоматически при получении ВНЖ. В Люксембурге физические лица считаются налоговыми резидентами страны, если проживают на ее территории более 6 месяцев в году и имеют домициль.

  • Резидент платит в Люксембурге налоги с любого источника дохода в любой точке мира, где бы тот ни находился.
  • Нерезидент платит налоги только с дохода непосредственно из Люксембурга.

🤔 Как сохранить статус нерезидента и платить только с дохода из Люксембурга

🤔 Как работает соглашение о двойном налогообложении

👉 Запланировать звонок, чтобы обсудить оптимизацию налогообложения

Какие налоговые режимы у резидентов и нерезидентов
Какие налоговые режимы у резидентов и нерезидентов →
3

Как определить налоговый класс

Принадлежность к тому или другому классу напрямую влияет на то, сколько денег вы отдадите государству.

В Люксембурге есть 3 категории налогоплательщиков:

  • 1 класс —  одинокое лицо, то есть любой человек, не состоящий в браке.
  • 1а класс  — промежуточная категория — сюда относятся родители-одиночки и люди старше 65 лет.
  • 2 класс — льготная категория — супруги или пары с зарегистрированным партнёрством. Эта категория сохраняется в течение 3 лет после развода или смерти супруга.

🤔 Когда супругам выгодно подавать декларации по отдельности, а когда вместе

🤔 Как оптимизировать налоговую базу

👉 Запланировать звонок, чтобы обсудить оптимизацию налогообложения

Как зависит размер налога от класса
Как зависит размер налога от класса →
4

Что такое сбор солидарности

Налог с необычным названием — дополнение к подоходному. Он составляет от 7% до 9% от суммы подоходного налога:

  • 9% для тех, кто зарабатывает более 150 000 евро в налоговом классе 1 и 1а или более 300 000 евро в налоговом классе 2
  • 7% для всех остальных.

Максимальная совокупная ставка подоходного налога, включая все взносы и сбор солидарности, не может превышать порог в 45.78%.

🤔 Можно ли не платить сбор на солидарность, если подоходный налог = 0%

👉 Запланировать звонок, чтобы обсудить оптимизацию налогообложения

5

Какие еще есть налоги

Их довольно много: налог на недвижимость, на инвестиционный доход, транспортный налог, налог с продажи движимого имущества и недвижимого имущества, НДС, акцизный сбор, социальные взносы и т.д.

  • НДС платят все потребители за покупку товаров, он всегда включен в конечную стоимость. В Люксембурге существуют 4 ставки НДС: 17%, 14%, 8% и 3%.
  • Социальные взносы платят все для обеспечения системы медицинского страхования.
  • При продаже движимого и недвижимого имущества возможны льготные налоговые режимы.

🤔 Как продать машину и не платить налоги

🤔 Как добиться льготного налогообложения при продаже недвижимости

👉 Запланировать звонок, чтобы обсудить оптимизацию налогообложения


Какие налоги платить в Люксембурге
Какие налоги платить в Люксембурге →
6

Как подать налоговую декларацию

Налоговый год в Люксембурге длится с 1 января по 31 декабря. Отчитываться по налогам должны все: и резиденты, и нерезиденты. Исключение составляют категории 1 и 1а, получающие в год меньше 100 000 из одного источника, например, пенсию.

Декларация должна быть заполнена и подписана в компетентном налоговом органе до 31 марта года, следующего за отчетным.  За несвоевременную подачу взимаются штрафы: 10% от суммы налога за опоздание и еще по 0,6% пеней каждый месяц просрочки.

Декларация заполняется на бумаге и отправляется в Налоговое управление Люксембурга (ACD) или подается в электронном виде.

Чтобы подать декларацию:

  • Войдите на сайт Guichet.lu.
  • Выберите свой налоговый статус — резидент или нерезидент.
  • Буквально следуйте инструкциям, появляющимся на экране.

🤔 Можно ли попросить специалиста заполнить налоговую декларацию за меня

👉 Запланировать звонок, чтобы обсудить оптимизацию налогообложения

Какие налоговые декларации и когда готовить
Какие налоговые декларации и когда готовить →