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Simulateur d’impôt des sociétés au Luxembourg 2025 – IS, TVA & Taxes locales

Découvrez votre bénéfice après impôts

Gérer vos impôts
Luxembourg
2025
SARL / SARL-S

L'entreprise utilise-t-elle des bonus ?

Ce qu'il faut savoir sur les impôts

Comment fonctionne le calculateur fiscal pour les entreprises au Luxembourg ?

Le calculateur fiscal permet d'estimer la charge fiscale approximative pour différentes formes d'entreprises au Luxembourg — des grandes sociétés anonymes (SA) et sociétés à responsabilité limitée (Sàrl) aux travailleurs indépendants, micro-entreprises et professions libérales.

Quels impôts une entreprise paie-t-elle au Luxembourg ?

 Les impôts sur les sociétés sont calculés en fonction de plusieurs paramètres : le chiffre d'affaires annuel, le bénéfice net, les taux municipaux et les cotisations au fonds pour l'emploi. Pour les entreprises (SA, Sàrl, etc.), l'impôt sur les sociétés (IRC), l'impôt sur les activités commerciales (ICC) et l'impôt municipal local sont appliqués. Le taux global peut varier en fonction du lieu d'enregistrement et de l'échelle des bénéfices.

Comment l'impôt est-il calculé pour les travailleurs indépendants ?

Pour les travailleurs indépendants (Self-employed, professions libérales), le système est différent : ils sont soumis à un impôt sur le revenu progressif, comme les personnes physiques, et doivent également payer des cotisations sociales.

Important : Non seulement les bénéfices, mais aussi le chiffre d'affaires influent sur les obligations — en particulier en ce qui concerne la TVA et les enregistrements. Le calculateur permet d'évaluer les conséquences fiscales avant de commencer une activité ou lors de l'évolution des indicateurs financiers.

Tableau des taux de l'impôt commercial (IC)
RessortNom2015201620172018201920202021202220232024
302Beaufort270270270270270270270270270270
301Bech300300300300300300300300300300
241Beckerich325325325325325325325325325325
303Berdorf300300300300300300300300300300
049Bertrange300300300300300300300300300300
103Bettembourg350350350350350350350350350350
225Bettendorf350350350350350350350350350350
304Betzdorf250250250250250250250250250250
071Bissen300300300300300300300300300300
305Biwer300300300300300300300300300300
072Boevange/Attert325325325       
211Boulaide400400400350350350350350350350
226Bourscheid240240240240240240240240240240
306Bous300300300300300300300300300 
331Bous-Waldbredimus         300
253Clervaux330330330330330300250250250250
070Colmar-Berg300300300300300300300300300300
308Consdorf275275300300300300300300300300
050Contern300300300300300300300300225225
309Dalheim320320320320320320320320320320
227Diekirch350350350350350350350350350350
107Differdange350350350350350350350350350350
159Dippach290290290290290290290290290290
109Dudelange350350350350350350350350350350
310Echternach300300300300300300300300300300
244Ell300300300300300300300300300300
229Erpeldange-sur-Sûre300300300300300300300300300300
110Esch-sur-Alzette325325325325275275275275275275
254Esch-sur-Sûre400300300300300300300300300300
230Ettelbruck265285300300300300300300300300
231Feulen300300300300300300300300300300
074Fischbach300300300300300300300300300300
311Flaxweiler300300300300300300300300300300
113Frisange300300300300300300300300300300
060Garnich275275275275275275275275275275
214Goesdorf250250250250250250250250250250
312Grevenmacher300300300300300300280280280280
246Grosbous350350350350350350350350300 
264Groussbus-Wal         300
065Habscht   300300300300300300300
075Heffingen300300300300300300300300300300
081Helperknapp   325325325325325325325
051Hesperange250250250250225225225225225225
061Hobscheid300300300       
330Junglinster250250250250250250250250250250
166Käerjeng350350350350350350350350350350
118Kayl325325325325325325325325325325
062Kehlen300300300300300300300300300300
263Kiischpelt350350350350350350350350350350
063Koerich300300300300300300300300300300
064Kopstal285285285285285285285285285285
261Lac de la Haute-Sûre300300300300300300300300300300
073Larochette285285285285285285285285285285
314Lenningen300300300300300300300300300300
111Leudelange250250250250250250250225225225
076Lintgen300300300300300300300300300300
077Lorentzweiler300300300300300300300300300300
001Luxembourg225225225225225225225225225225
066Mamer350350350350350350350350350350
315Manternach250250250250250250250250250250
078Mersch300300300300300300300300300300
316Mertert300300300300300300300300300300
234Mertzig300300300300300300300300300300
317Mompach260260260       
128Mondercange325325325325325325325325325325
318Mondorf-les-Bains310310310310310310310310310310
052Niederanven225225225225225225225225225225
079Nommern300300300300300300300300300300
255Parc Hosingen300330330330330330330330330330
132Pétange325350350350350350350350350350
242Préizerdaul300300300300300300300300300300
238Putscheid400400420350350350350350350350
260Rambrouch280280280280280280280280280280
133Reckange-sur-Mess300300300300300300300250250250
248Rédange-sur-Attert300300300300300300300300300300
235Reisdorf300300300300280280280280280280
320Remich310310310310310310310310310310
134Roeser300300300300300300300300300300
322Rosport250250250       
329Rosport-Mompach   250250250250250250250
135Rumelange350350350350350350350350350350
249Saeul300300300300300300300300300300
053Sandweiler225225225225225225225225225225
137Sanem325325325325325325325325350350
328Schengen300300300300300300300300300300
236Schieren300300300300300300300300300300
138Schifflange350350350350350350350350350350
054Schuttrange225225225225225225225225225225
068Septfontaines300300300       
323Stadtbredimus250250250250250250250250250250
069Steinfort300300300300300300300300300300
055Steinsel300300300300300300300300300300
056Strassen250250250250250250250250250250
262Tandel275275275275275275275275275275
209Troisvierges330330330330300300250300300300
080Tuntange325325325       
250Useldange235275275275275275275275275275
256Vallée de l'Ernz300325325325325325325325325325
239Vianden300300300300300300300300300300
251Vichten300300300300300300300300300300
252Wahl300300300300300300300300  
324Waldbillig250250250250250250250250250250
325Waldbredimus280280280280280280280280300 
057Walferdange260260260260260260260260260260
058Weiler-la-Tour300300300300300300350350350350
210Weiswampach275275300300300300250225225225
257Wiltz275275275275275275275275275275
200Wincrange300330330330330330330330330330
223Winseler300300300300300300300300300300
327Wormeldange250250250250250250250250250250
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