Qu'est-ce qu'une déclaration d'impôt au Luxembourg et comment la remplir ?

Les déclarations fiscales sont une formalité à laquelle presque tous les résidents luxembourgeois devront tôt ou tard se plier. Nous avons interrogé nos abonnés qui ont déjà franchi cette étape et avons compilé pour vous une liste des questions les plus fréquemment posées et leurs réponses.

Qu'est-ce qu'une déclaration d'impôt ?

— Une déclaration d'impôt est un document qui permet à l'administration fiscale de connaître vos revenus et vos dépenses afin de calculer le montant que vous devrez payer.

— Cela vous permettra également d'estimer le montant de la déduction fiscale dont vous bénéficierez.

Les employés remplissent-ils la déclaration ?

— Oui. Travailler pour une entreprise ne simplifie qu'une seule chose : ici, l'impôt sur le revenu et les autres cotisations sociales sont directement prélevés sur votre salaire. Par exemple, les cotisations de solidarité. Sinon, vous devez tout faire vous-même. Heureusement, il existe désormais des outils électroniques qui vous permettent de tout faire en ligne.

— Je suis d'accord. Dans mon cas, la difficulté réside dans le fait que je travaille pour une organisation à but non lucratif, donc tout repose essentiellement sur moi. Cependant, je suis au Luxembourg depuis plus de 20 ans, donc j'y suis habituée. Les difficultés surviennent avec ceux qui ne connaissent pas les règles locales, par exemple les parents !))

Comment remplir correctement la déclaration ?

— Il serait logique de commencer par un document tel qu'une fiche de paie. Pour simplifier, il s'agit d'un relevé annuel des salaires. Ce document est fourni par l'employeur. Il contient des informations sur tous les paiements et les impôts retenus sur le salaire de l'employé : impôt sur le revenu, impôt de solidarité, etc. Il est important de comprendre qu'il ne comprend que les retenues effectuées par l'entreprise elle-même.

Il existe toutefois des exceptions. Par exemple, les travailleurs domestiques et leurs employeurs reçoivent un certificat fiscal annuel de la part de la CNS. D'abord un certificat préliminaire pour vérifier les heures travaillées et le salaire, puis un certificat définitif.

Remplir la déclaration est un processus très individuel, car chaque personne dispose de ses propres données. Il n'est pas possible de l'adapter à un modèle où l'on écrit ceci ici et cela là.

— C'est exact. J'ajouterais également que si vous remplissez vous-même la déclaration, vous devez la lire très attentivement. Presque chaque rubrique est accompagnée d'une note. Le plus souvent, ces notes contiennent des informations sur le montant de l'indemnisation pouvant être perçue pour chaque rubrique.

Comment puis-je vérifier mes dépenses pour les déductions ?

— Tous les documents sont joints à la déclaration et envoyés au bureau des impôts. Il s'agit, en substance, de votre argument principal.

— Et il est très important de bien conserver vos chèques. À la page 17 de la déclaration, il y a une section intitulée « aide aux parents ». Lorsque j'ai fait déménager mes parents au Luxembourg, j'ai joint leurs certificats de pension russes. À l'époque, ils percevaient encore leur pension en Russie. Je leur ai demandé tous leurs reçus, car je payais leur assurance maladie. Mais ils me les ont cachés, pensant que j'essayais de les contrôler. Ils allaient chez le médecin, puis cachaient le reçu !

Est-il possible d'automatiser le processus d'une manière ou d'une autre ?

— Oui, c'est possible. Par exemple, j'utilise taxx.lu. Il s'agit d'une ressource en ligne où vous vous rendez, répondez à des questions, téléchargez tous les documents demandés et recevez une version électronique de votre déclaration d'impôts. Je n'envoie même plus de courrier postal.

Vaut-il la peine de consulter un comptable ?

— Ici, chacun décide pour soi-même. Un comptable peut vous aider à comprendre les nuances qui ne sont pas évidentes pour tout le monde, clarifier les questions controversées et vous aider à calculer correctement le montant.

Les services d'un spécialiste coûtent entre 200 et 300 €. Mais vous pouvez être sûr de ne commettre aucune erreur et vous épargner beaucoup de stress. Cela dépend toutefois des personnes. Certaines comprennent rapidement le fonctionnement et remplissent elles-mêmes le formulaire, tandis que d'autres ont besoin d'aide.

Nous avons envoyé la déclaration d'impôts au bureau des impôts, et maintenant ?

— Ensuite, vous devez patienter. Après un certain temps, vous recevrez une lettre contenant un calcul détaillé. Elle précisera le montant de base, le montant à payer et le montant auquel vous avez droit à titre d'indemnisation.

Une décision fiscale peut-elle être contestée ?

— Bien sûr, vous pouvez. Le délai standard est de trois mois. Si vous constatez une erreur ou avez oublié quelque chose, n'hésitez pas à écrire aux inspecteurs pour régler le problème.

Donc, si j'oublie quelque chose, puis-je l'envoyer plus tard ?

— Oui, c'est possible. Je l'ai déjà fait. Écrivez une lettre, joignez les pièces justificatives nécessaires et demandez à ajouter/supprimer des informations en fonction de vos besoins.

Quand devez-vous soumettre votre déclaration de revenus, et que se passe-t-il si vous êtes en retard ?

— Je suis un expert en la matière, je le soumets toujours en mars !)) En cas de retard, ils peuvent facturer des intérêts ou des pénalités, mais heureusement, cela ne s'est jamais produit.

— Je soumets toujours la mienne avant le 31 mars également. Cependant, il arrive souvent que les dates limites de soumission soient reportées. Dans tous les cas, le centre des impôts enverra certainement un rappel concernant la déclaration par courrier postal.